Het pensioenstelsel in België staat zwaar onder druk en het is nagenoeg een zekerheid dat voor velen onder ons het wettelijk pensioen totaal ontoereikend zal zijn om na de actieve carrière aan dezelfde levensstandaard verder te gaan.
Ook mogen we aannemen dat ’t ieders intentie is om spaargeld zo goed mogelijk te laten renderen.
Naast de klassieke spaarrekeningen, die haast niets meer opbrengen, vinden sommigen het investeren op de beurs wegens het onzekere karakter te gewaagd. Een oplossing kan gevonden worden in een levensverzekering voor Tak 21 of Tak 23, zowel fiscaal als niet-fiscaal.
Pensioenopbouw
Pensioensparen
Het individuele pensioensparen is een van de fiscale manieren om buiten het wettelijke pensioen een extra pensioenkapitaal op te bouwen. Dit kan via een levensverzekering (Tak 21, Tak 23 of een combinatie van beide) worden gedaan waarbij een belastingvoordeel van 25% tot 30% (te verhogen met gemeentelijke opcentiemen) over de gespaarde premies wordt verkregen. Het opgebouwde kapitaal wordt op de einddatum van het contract uitgekeerd. Het is ook mogelijk het spaarkapitaal reeds voor de einddatum van contract op te vragen, maar in dat geval zullen er taksen en afkoopkosten verschuldigd zijn.
Langetermijnsparen
Langetermijnsparen is een 2de spaarvorm om fiscaal voordelig een aanvullend pensioen op te bouwen. In tegenstelling tot pensioensparen kan dit enkel via een verzekeringscontact, dus een individuele levensverzekering (Tak 21, Tak 23 of een combinatie van beide) waar over de gespaarde premies tevens een belastingvoordeel van 30% (te verhogen met gemeentelijke opcentiemen) wordt verkregen. De einddatum van het contract is ten vroegste op de leeftijd van 65jr, maar het contract mag ook langer doorlopen. Het is mogelijk om het reeds gespaarde kapitaal voor de einddatum van het spaarcontract op te vragen, maar in dat geval kunnen er taksen en afkoopkosten verschuldigd zijn.
Het wegslepen van uw wagen bij pech.
Een vervangwagen (tot 15 dagen in het buitenland)
Repatriëring van het voertuig naar België als u strandt in het buitenland.
Een vervangwagen in het buitenland zodat u uw vakantie kunt verderzetten.
Bijstand als uw auto gestolen wordt.
VAPW
Het was in 2019 dat de Belgische regering heeft beslist om de tweede pensioenpijler uit te breiden met het VAPW, het Vrij Aanvullend Pensioen voor Werknemers. Het VAPW is een fiscaal interessante manier om aanvullend pensioen op te bouwen en werd voor loontrekkenden in het leven geroepen die geen of een beperkt collectief pensioenplan hebben bij hun werkgever.
Het basisprincipe is dat een werknemer aan zijn werkgever kan vragen om een bedrag van zijn nettoloon in te houden en te storten in een VAPW-contract. De maximale bijdrage op jaarbasis bedraagt 3% van het referentie-inkomen* (indien onderworpen aan sociale zekerheidsbijdragen) met een minimum van 1.670 € (in 2022).
*Het volledig brutoloon van het contract jaar-1 waarin de premie zal worden gestort
Sparen & beleggen
Deze vormen van sparen leveren echter geen belastingvoordeel op, maar het eindkapitaal wordt ook nagenoeg niet belast. Door middel van regelmatige stortingen wordt stapsgewijs de beoogde spaarreserve behaald.
Daarnaast gelden er binnen deze spaarvorm geen specifieke regels waardoor de looptijd, de spaarbedragen en – strategie vrij te bepalen zijn. Ook het kapitaal bij afloop is vrij te bepalen en mag naar uzelf gaan maar een andere begunstigde zoals uw echtgeno(o)t(e), (klein)kinderen, andere familieleden, vrienden,.. mag ook worden aangeduid.
Spaarplan
Een spaarplan creëert de mogelijkheid om periodiek en voor een specifieke uitgave wat geld opzij te zetten zonder daarbij al te veel risico te lopen. Denk aan de studies van uw kinderen, een nieuwe wagen, het maken van een wereldreis of een grote renovatie van uw huis.
Het is een niet-fiscale spaarmethode waar dus geen belastingvoordeel voor wordt gegeven en doordat er geen bijkomende regels zijn, kan het sparen flexibel gebeuren, met veeleer beperkte premiestortingen, wat na verloop van tijd toch kan resulteren in een mooi spaarkapitaal.
Beleggingsverzekering
Is er door erfenis, een verkoop van onroerend goed of na uitkering van aanvullend pensioenkapitaal een aanzienlijk kapitaal vrijgekomen of mocht er op dit moment spaargeld op de bankrekening beschikbaar zijn dat voor langere periode gemist kan worden, dan zijn er op vandaag absoluut betere alternatieven dan het verlieslatend spaarboekje..
